Co to jest raport roczny?

Po prostu musisz wiedzieć, co dzieje się w Twojej firmie, jeśli chcesz, aby osiągnęła sukces! W końcu musisz być dobrze poinformowany, aby móc podejmować właściwe decyzje, które skutkują wzrostem i rozwojem. Twoi partnerzy, interesariusze i inwestorzy również muszą być na bieżąco informowani, aby mogli spać spokojnie, wiedząc, że dokonali właściwego wyboru.

Jednym z najlepszych sposobów na bycie na bieżąco i informowanie innych jest raport roczny. Ten dokument, publikowany co roku, daje pełny przegląd tego, jak radzi sobie firma. Jest to kluczowe dla partnerów, sponsorów, pracowników i agencji rządowych, aby poznać podstawowe fakty dotyczące Twojej firmy.

W naszym artykule wyjaśniamy, czym jest raport roczny, co należy w nim zawrzeć, jak wykorzystać flipbooki do jego prezentacji i jakich błędów unikać.

 

Czym jest raport roczny?

Raport roczny to szczegółowe podsumowanie tego, co spółka osiągnęła w minionym roku, jak dobrze radziła sobie finansowo i jakie ma plany na przyszłość. Jest on publikowany raz w roku, aby informować akcjonariuszy, inwestorów i innych interesariuszy.

W przypadku spółek publicznych raporty roczne są często wymagane przez organy regulacyjne, takie jak Komisja Papierów Wartościowych i Giełd (SEC) w USA. Raporty te muszą być publikowane na stronie internetowej odpowiedniej agencji w celu zapewnienia przejrzystości.

 

Co powinien zawierać raport roczny?

Raport roczny powinien być zarówno informacyjny, jak i angażujący. Często jest klasyfikowany jako „szara literatura” – to znaczy, że pewne elementy raportu są niezbędne, szczególnie w przypadku spółek publicznych. Poniżej znajduje się lista kluczowych elementów, które powinny zostać uwzględnione:

• Wiadomość od zarządu – List od CEO lub zespołu kierowniczego, który podkreśla sukcesy firmy, wyzwania i perspektywy na przyszłość.
• Przegląd spółki – krótki opis misji, wizji, wartości i kluczowych celów spółki.
• Zasady i polityki – podsumowanie głównych polityk, takich jak procedury środowiskowe, społeczne i ładu korporacyjnego (ESG), a także wewnętrzne zasady i regulacje.
• Sprawozdania finansowe – wymagane prawem dokumenty, takie jak bilans, rachunek zysków i strat oraz rachunek przepływów pieniężnych.
• Podsumowanie roku – opis kluczowych projektów, wprowadzonych produktów, znaczących inwestycji i najważniejszych wydarzeń.
• Struktura firmy – informacje na temat kierownictwa, kluczowego personelu i wszelkich zmian organizacyjnych.
• Analiza rynku – wgląd w trendy branżowe, pozycję konkurencyjną i przyszłe możliwości rozwoju w oparciu o dane finansowe.
• Opinie ekspertów – raporty lub audyty niezależnych ekspertów, audytorów zewnętrznych lub agencji regulacyjnych.

 

Kto korzysta z raportów rocznych?

Raporty roczne nie są przeznaczone tylko dla dużych korporacji lub dokumentów rządowych. Nawet małe firmy mogą odnieść korzyści z ich tworzenia. Służą one jako cenne źródło informacji dla kluczowych osób związanych z Twoją firmą, w tym:

• Inwestorzy i akcjonariusze – uzyskują jasny obraz kondycji finansowej i rozwoju Twojej firmy.
• Pracownicy – dowiadują się o wynikach firmy i swojej roli w jej przyszłości.
• Klienci i partnerzy – mogą ocenić wiarygodność i stabilność Twojej firmy.
• Rząd i grupy branżowe – raporty te pomagają firmom spełniać wymogi regulacyjne (w zależności od regionu, np. USA lub UE) i zapewniają przejrzystość.
• Analitycy i media – dane zawarte w raportach rocznych mogą być wykorzystywane przez ekspertów branżowych i dziennikarzy do analiz i raportowania.

 

Jak firmy tworzą raport roczny?

Firmy mogą zatrudnić firmę zewnętrzną do przygotowania raportu rocznego lub zająć się tym we własnym zakresie, polegając na swoich zespołach analitycznych, księgowych lub marketingowych. Tak czy inaczej, tworzenie raportu obejmuje kilka kluczowych kroków:

1. Gromadzenie danych

Zbierz jak najwięcej informacji o zmianach w minionym roku, w tym dane finansowe, operacyjne i dotyczące wydajności.

2. Przygotowanie treści

Przygotuj list CEO, zbierz opinie ekspertów i napisz główną część raportu.

3. Projektowanie materiałów wizualnych

Znajdź lub stwórz ilustracje, zdjęcia i infografiki oraz sformatuj je w profesjonalny sposób.

4. Spełnianie wymogów prawnych

Upewnij się, że raport jest zgodny ze wszystkimi obowiązującymi przepisami. W Stanach Zjednoczonych wymogi te można znaleźć w EDGAR, a w Kanadzie w SEDAR.

5. Przygotowanie raportu końcowego

Stwórz wersję PDF swojego raportu i rozważ uczynienie go jeszcze bardziej dostępnym, publikując go jako cyfrowy flipbook na platformie takiej jak Publuu.

 

Dlaczego warto użyć Publuu do opublikowania raportu rocznego?

MAKE YOUR OWN

👉 Lepszy wygląd i odczucia. Flipbooki są po prostu bardziej wciągające niż zwykłe pliki PDF. Efekt przewracania stron sprawia, że są one bardziej atrakcyjne wizualnie i zachęcają czytelników do zapoznania się z treścią. Możesz także dodać elementy interaktywne, takie jak animacje, hotspoty lub linki, aby ułatwić zrozumienie danych.

👉 Łatwe udostępnianie. W przeciwieństwie do uproszczonych raportów w witrynach takich jak EDGAR, flipbooki są bardzo łatwe do odczytania, a nawet łatwiejsze do udostępnienia za pomocą linków, osadzania lub kodów QR. Akcjonariusze mogą je przeglądać na dowolnym urządzeniu bez konieczności pobierania czegokolwiek.

👉 Profesjonalny branding. Możesz dostosować swoje raporty za pomocą logo, tła, a nawet muzyki, aby wzmocnić markę swojej firmy i stworzyć dopracowane, profesjonalne wrażenie.

 

Korzyści z raportu rocznego

Przesłanie raportu rocznego do wymaganych agencji rządowych i podatkowych jest niezbędne, aby uniknąć kar. Oprócz tego obowiązku prawnego, tworzenie i udostępnianie tego raportu oferuje szereg korzyści:

• Budowanie zaufania. Przejrzyste udostępnianie danych buduje zaufanie wśród interesariuszy, co jest szczególnie cenne podczas tworzenia prezentacji dla inwestorów (dowiedz się więcej w naszej Bazie wiedzy).
• Wykazanie odpowiedzialności. Raport prezentuje zaangażowanie Twojej firmy na rzecz akcjonariuszy i jej wyniki w ciągu roku.
• Skuteczny marketing. Dobrze zaprojektowany raport podkreśla Twoje mocne strony, osiągnięcia i wizję przyszłości.
• Planowanie strategiczne. Analiza postępów pomaga zrozumieć trajektorię rozwoju Twojej firmy i dostarcza informacji na temat przyszłych strategii rozwoju.

 

Inne nazwy raportu rocznego

W zależności od kontekstu, raporty roczne mogą być również określane jako:

• Raport finansowy
• Raport roczny
• Zestawienie informacji
• Raport korporacyjny
• Oświadczenie dwuletnie
• Zaświadczenie roczne
• raport 10-K (dla spółek notowanych na giełdzie w USA)

W zależności od stanu lub kraju, raporty mogą być przygotowywane co dwa lata lub mogą zawierać tylko sprawozdanie finansowe. Zapoznaj się z lokalnymi wymogami, gdy stajesz się spółką notowaną na giełdzie lub jej odpowiednikiem.

 

Najczęstsze błędy przy składaniu raportu rocznego

Upewnij się, że składasz raport na czas i przesyłasz go na wszystkie niezbędne platformy internetowe. Prawdopodobnie najczęstszym błędem jest zapominanie o wymaganych dokumentach, więc sprawdź dokładnie w odpowiedniej agencji rządowej.

Oto kilka innych pułapek, których należy unikać:

1. Przekraczanie terminów

Spóźnione raporty mogą prowadzić do kar i grzywien lub utraty reputacji wśród akcjonariuszy. Nie czekaj do ostatniej chwili!

2. Niedokładne dane

Fałszowanie danych to poważna sprawa. Pamiętaj, że raport to nie tylko formalność; służy on również do planowania strategicznego.

3. Zły projekt

Źle zaprojektowany raport może zniechęcić czytelników. Skorzystaj z profesjonalnego szablonu i rozważ stworzenie łatwego do odczytania cyfrowego flipbooka za pomocą platformy takiej jak Publuu.

4. Przeładowanie informacjami

Wielu akcjonariuszy docenia zwięzłe podsumowanie. Unikaj nadmiernego żargonu i zachowaj jasny i przystępny język.

 

Inne pytania

Jaki jest cel składania raportu rocznego?

Głównym zadaniem raportu rocznego jest pokazanie wszystkim osobom związanym z firmą – takim jak interesariusze, inwestorzy, agencje rządowe i pracownicy – co organizacja zrobiła w ciągu roku. Daje im wiarygodne informacje w jasny i łatwy do zrozumienia sposób.

 

Co się stanie, jeśli nie złożysz raportu rocznego?

Niezłożenie raportu rocznego w terminie może mieć poważne konsekwencje. Na przykład w Stanach Zjednoczonych możesz zostać ukarany wysokimi grzywnami, począwszy od kwot takich jak 10 000 USD. Jeśli przegapisz drugi termin, państwo może podjąć jeszcze bardziej zdecydowane działania, potencjalnie cofając licencję na prowadzenie działalności, uniemożliwiając prowadzenie działalności w innych stanach, a nawet całkowicie zamykając firmę. Spółki LLC mogą nawet stracić ochronę przed odpowiedzialnością.

Poza karami prawnymi, spóźnione raporty mogą również zaszkodzić Twojej reputacji wśród inwestorów i partnerów, zarówno w USA, jak i na arenie międzynarodowej. Ten uszczerbek na reputacji, wraz z wszelkimi zakłóceniami biznesowymi spowodowanymi karami, może być niezwykle kosztowny. Same opłaty prawne mające na celu złagodzenie rozwiązania działalności gospodarczej mogą z łatwością sięgać dziesiątek, a nawet setek tysięcy dolarów.

 

Podsumowanie

Raporty roczne dostarczają pełnego obrazu tego, jak radzi sobie spółka, jak wyglądają jej finanse i plany na przyszłość. Muszą być dokładne, dobrze zaprojektowane i złożone na czas, aby uniknąć kar i zadowolić interesariuszy.
Jeśli chcesz uczynić swój raport roczny bardziej interesującym i łatwiejszym do czytania, możesz przekształcić go w cyfrowy flipbook za pomocą Publuu. Ułatwi to jego udostępnianie i sprawi, że Twoja firma będzie wyglądać o wiele bardziej profesjonalnie. Nie czekaj na ostatnią chwilę – zacznij przygotowywać swój raport roczny już dziś, aby upewnić się, że spełniasz wszystkie wymagania i pokazać ludziom swoją organizację z najlepszej strony!

Możesz być także zainteresowany:
Jak stworzyć skuteczną prezentację biznesową krok po kroku
Czym jest program szkolenia pracowników: rodzaje, wskazówki i przykłady